Na základě poznatků z podávání jednotlivých částí JMH pro vás průběžně upravujeme exportní šablony mimo vydávané aktualizace. Aktuální exportní šablony můžete stáhnout zde.

REGZEC verze 1.4 ze 14.4.2026

• od jeho splatnosti uplynulo více než 30 měsíců, nebo
• se závazek promlčel.

• MD 321 / D 648 – Ostatní provozní výnosy

• Řádek 140 daňového přiznání – úprava podle § 23 odst. 4 ZDP (Snížení výsledku hospodaření o částku, která již byla zdaněna v minulosti.)

• výnos na účtu 648 by byl daňově účinný,
• závazek by se nemusel dodaňovat na řádku 30.

• H00 Jedná se o formát, který je vnitřní strukturou podobný souborům CSV. Primárně je určen pro použití na webových stránkách Portál zdravotních pojišťoven.
• XML Jedná se o formát, který je možné využít k zaslaní do datové schránky příslušné zdravotní pojišťovny.
• XDP Jedná se o formát, který je interně podobný struktuře XML a je použitelný pro automatické vyplnění PDF formuláře, který je možné stáhnout na stránkách zdravotních pojišťoven.

Od verze 7.226 jsou v systému upraveny funkce, které slouží k podpoře práce s částečným nárokem na odpočet DPH. Tuto funkci je možné použít na daňových dokladech okruhů Dodavatelských faktur (DOF) a Nákupek (NAK).

Zápis a zpracování těchto dokladů probíhá standardním způsobem, tedy musí dojít k jejich realizaci a následné přípravě k zaúčtování. Při účtování je pak dostupná funkce „Odpočet DPH“.

Následuje dotaz na zadání procenta, kolik procent z částky bude ponecháno na řádcích s částkou DPH (číslo řádku 2), zbytek částky bude uveden na nově vytvořených řádcích obecné položky (číslo řádku 25). Řádky v účtování dokladů je možné opravovat, mazat ale není je možné přidávat. Pokud je potřeba provést tuto operaci znovu, je možné znovu připravit doklad k účtování. Účtování dokladu se vrátí do původního stavu. Při zadání například 80% bude výsledek vypadat takto: 

Do účtovacího předpisu je přidán jeden (nebo více řádků), kdy původní řádek obsahuje 80% částky DPH a řádek 25 20% částky DPH. Pokud nedojde k žádné ruční změně, je výsledek této operace stále stejný zápis v účetním deníku, který má navíc pouze jeden řádek 25.

Řádek 25 je ale možné změnit a část částky DPH zaúčtovat na jiný účet. 

Do poznámky u nově vytvořeného řádku 25 je poznamenán původní vztah DPH, protože při účtování na účet bez vztahu k DPH se informace „Vztah k DPH“ ztratí. Zápis v účetním deníku vypadá pak takto: 

Obdobně je možné při účtování příjmových položek pracovat i se základy k jednotlivým sazbám DPH. Předpokládá se primárně použití pro položky typu předdefinovaný obrat. Zde dojde k rozepsání základů v zadaném poměru. Znovu je vytvořen řádek Obecná položka (číslo řádku 25), který je možné dle potřeby upravit.

Obdobně je postupováno i při účtování nákupek, kdy dojde k rozepsání na více řádků v jednom kole účtování (A).

Pro výkaz DPH je využita pouze část částky DPH, která je označena kódem DPH. U kontrolního výkazu je upraven výpočet tak, aby byl správně naplňován údaj odpočet. Jedná se o kontrolní tisk, kde je při použití částečného odpočtu tištěn řádek navíc s částkou neuplatnění daně.

Upravena je také exportní šablona pro kontrolní výkaz k DPH, kde je uváděna celková daň a uplatněný odpočet. 

Protože jsou definice účetních výkazů uživatelsky upravitelné, je potřeba ověřit dopad použití účtování na další oddělené účty tak, aby ve výkaze nedocházelo o opětovnému započtení neuplatněné části.

Chcete tisknout např. fakturu a zobrazí se Vám spousta tiskových reportů, které vy osobně nepoužíváte? V tom případě si stiskněte tlačítko „očičko“  v seznamu si označte dané tiskové reporty, který vidět nechcete a stisknete a stiskněte OK, Při dalším tisku se Vám tento tiskový report již nezobrazí.

Pokud potřebujete vidět skrytou sestavu, stiskněte tlačítko „očičko“ a odškrtnětě danou tiskovou sestavu a stiskněte OK.  

S aktualizací 7.221 jsme do systému KOSTKA přidali informaci o tisku faktury. Tuto informaci je možné přidat do seznamu odběratelských faktur. V seznamu odběratelských faktur je uvedena základní informace, kdy a jakou volbou byla faktura ze systému tištěna. Do seznamu je možné přidat dva nové sloupce. Kód tisku, který odpovídá volbě Tisk v dialogu Tisk sestav. V seznamu faktur jsou zobrazeny pouze kódy, které souvisejí s posíláním do e-mailu, tedy kódy E,O,I,R. A Tisk do e-mailu, který obsahuje datum, kdy došlo k použití této volby.

Detailní seznam použití výstupu nad odběratelskou fakturou je uveden ve volbě Informace o záznamu v nabídce Zobrazit, Informace o záznamu. Do této informace je přidáno tlačítko Historie tisku … Zde je uvedena kompletní historie použití tiskového dialogu.

Tato funkce je určena primárně pro pravidelné platby na bankovním výpise, které se importují jako jiný příjem/jiné vydání s předdefinovaným obratem 25. Podle nastavení je v systému IS Kostka možné automaticky párovat platby dodavatelských nebo odběratelských faktur. Jak ale řešit obraty, které se pravidelně objevují v bankovních výpisech a systém nedokáže určit, o jakou finanční operaci se jedná.

Jako pomocník vám může sloužit funkce Opakující se platby. Tato funkce pomocí pomocného číselníku dokáže specifikovat jaké položky bankovního výpisu a jak se mají změnit. Samotná změna se pak provede tlačítkem „Provést změny pro opakující se platby“. Toto tlačítko je možné použít v případě, že máte právo na změny bankovních výpisů a bankovní výpis není ještě realizovaný.

Číselník Opakující se platby

Tento číselník obsahuje definice pro provádění změn na položkách bankovních výpisů. Pro každou definici změny je potřeba založit jeden řádek do číselníku a základní nastavení pravidla může vypadat třeba takto:

Název – Popis pravidla.

Řada BAN – Číslo dokladové řady bankovního účtu, na které se bude pravidlo uplatňovat.

Klíč – Definice textu, který se bude hledat na položce bankovního výpisu v údaji název platby.

Druh platby – Při změnách jsou na položkách bankovních výpisů brány v potaz pouze řádky s druhem platby Jiný příjem na bankovní účet, Jiné vydaní z bankovního účtu.

Číslo řádku – Jedná se o předdefinované obraty uvedené na příslušné vybrané řadě bankovního účtu.

Název platby – Pokud je vyplněno, bude název platby změněn na zde uvedený. Pokud je prázdný, bude název platby na řádku zachován.

Název firmy – Pokud je uvedeno, bude na řádku bankovního výpisu změn údaj Název firmy na zde uvedený.

Specifický znak, Zakázka – Pokud je u pravidla vyplněno, bude na řádek bankovního výpisu uvedeno, jinak prázdné.

Provedení změn na položkách bankovního výpisu

Změny na položkách bankovního výpisu nejsou aplikovány ihned, ale je potřeba je spustit tlačítkem na záložce Detail dokladu bankovního výpisu.

Po zmáčknutí tohoto tlačítka jsou na položky bankovního výpisu aplikována postupně pravidla pro příslušnou dokladovou řadu BAN. Po aplikování všech pravidel se aktualizují položky bankovního výpisu a je zobrazena informace o tom, kolik řádků bankovního výpisu bylo změněno. Zde je potřeba připomenout, že změny nikdy nemění částky, ani nedokážou na bankovní výpis položky doplnit nebo odmazat.

Vysvětlení pravidla z ukázkového obrázku

V ukázce jsou použity speciální znaky: % nahrazuje jakékoliv libovolné znaky, _ nahrazuje jeden znak. Při uvedení klíče „Platba dne __.__. na ucet %“ vyhovují takové názvy platby, jako:

Platba dne 01.01. na ucet 0000000/0100
Platba dne 31.12. na ucet CZ0000000000000000000000